Ювелир и закон "Тогда мы идем к вам: Минфин усиливает контроль за ювелирами и ломбардами"

 

Ведомство подготовило проект приказа, которым существенно расширяет перечень оснований для внеплановых проверок. С новыми индикаторами риска нарушения обязательных требований в области производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней и изделий из них ознакомился "Ювелир и закон". Новые индикаторы риска подготовлены с учетом практики проверок палатой участников рынка.

 

В новый перечень оснований для внеплановых проверок вошли:

 

- Уклонение участником рынка драгметаллов от подписания входящих спецификаций по истечении 60 дней со дня их направления контролируемому лицу.

Формально входящая спецификация должна быть принята в течение 5 дней с даты подписания соответствующей накладной или УПД. Если же предприниматель не подписывает такие спецификации или е отклоняет их, это вызывает подозрения в том, что он ведет незаконную деятельность без отражения операций в ГИИС ДМДК.

 

- Фиксация в ГИИС ДМДК фактов списания или постановки на баланс посредством акта инвентаризации в объеме, превышающем 10% от суммы объема входящего остатка и объема поступлений ДМ и ДК в течение шести месяцев. Критерий не будет распространяться на списание остатков ДМ и ДК, сведения о которых внесены в ГИИС ДМДК до 1 марта 2023 г.

 

- Резкое (в 2 и более раз) увеличение поступления лома и отходов ДМ предпринимателям в течение девяти месяцев.

 

Некоторые основания для проверок будут применимы только к отдельным видам деятельности.

 

Ломбарды

- Основанием для внеплановой проверки на ломбардном рынке станет наличие у ломбарда в личном кабинете ГИИС ДМДК в неподписанных залоговых билетах (со статусом "черновик") изделий, масса которых составляет 20% и более от массы всех принятых в залог изделий либо количество которых составляет 20% и более от количества всех принятых в залог изделий, за тот же период. Мониторить будут предшествующие шесть месяцев работы ломбарда.

 

Опт и розница

- Для торговли также планируется новое основание для проверки. Внимание проверяющих привлекут предприниматели, которые занимаются оптовой или розничной торговлей, которые продали или отгрузили менее половины ранее полученного сырья, лома и изделий в течение шести месяцев.

 

Производство

- Производители могут попасть "на карандаш", если они не отражали в системе ГИИС ДМДК сведения о потерях ДМ на производстве (если такой производитель списывал в системе драгметалл на на производство продукции.

Также заинтересует инспекторов фиксация в ГИИС ДМДК потерь ДМ в объеме более 4,5% от массы готовой продукции.

 

Скупка

- Не обошли вниманием и скупщиков. Кандидатами на внеплановые проверки станут скупщики, у которых палата обнаружит в ГИИС ДМДК превышение в течение девяти месяцев суммарного объема входящего остатка лома и отходов ДМ и скупленных лома и отходов ДМ, подлежащих направлению на аффинаж или переработку, более чем на 25% от объема направленных на аффинаж или переработку лома и отходов ДМ за тот же период.